Источник картинки: http://www.infoorel.ru/
Аудиторы, антиотмывочный закон, 115-ФЗ
Поделиться новостью
Аудиторы и антиотмывочный закон
06.12.2017
ЦБ приравнял аудиторов к третьим лицам, которым запрещается разглашать информацию по антиотмывочной деятельности (запрет установлен профильным 115-ФЗ).В результате клиенты, работающие на финансовых рынках, стали отказывать в предоставлении соответствующих документов при аудиторских проверках. Аудиторы утверждают, что такая информация необходима для полноценной ревизии в соответствии с профессиональными стандартами. Минфин, ранее прямо требовавший от аудиторов проверять соблюдение 115-ФЗ, теперь высказывается менее категорично. Финансисты довольны, поскольку Госдума как раз рассматривает законопроект, который обяжет аудиторов сообщать в Росфинмониторинг обо всех выявленных в ходе проверки нарушениях 115-ФЗ. Подобная практика является прямой дорогой к торговле комфортными заключениями, предупреждают на аудиторском рынке. Там заявляют, что готовы либо выдавать модифицированные заключения с оговоркой на непредставление документов, либо отказываться от такого клиента. Письмо ЦБ идет вразрез с заявленными им же целями повышения качества аудита, указывают эксперты.
